ränterisk oor Engels

ränterisk

Vertalings in die woordeboek Sweeds - Engels

interest rate risk

naamwoord

Dessutom ska separat upplysning ges om kapitalbaskravet för värdepapperiseringspositionernas specifika ränterisk.
In addition, the own funds requirement for specific interest rate risk of securitisation positions shall be disclosed separately.

interest-rate risk

naamwoord

Dessutom ska separat upplysning ges om kapitalbaskravet för värdepapperiseringspositionernas specifika ränterisk.
In addition, the own funds requirement for specific interest rate risk of securitisation positions shall be disclosed separately.

voorbeelde

(c) På motsvarande sätt kan ett företag i tabellform visa exponeringen för ränterisk avseende kassaflöden genom att ange hur det sammanlagda redovisade värdet för olika grupper av finansiella tillgångar och finansiella skulder som löper med rörlig ränta fördelar sig på olika löptider.
(c) Similarly, an entity may indicate its exposure to cash flow interest rate risk through a table indicating the aggregate carrying amount of groups of floating rate financial assets and financial liabilities maturing within various future time periods.

Mot bakgrund av den typ av verksamhet som ECB bedriver, får ECB-rådet i ECB:s balansräkning göra avsättningar för valutakursrisker, ränterisker och förändringar i guldpriset
Taking into due consideration the nature of the ECB's activities, the Governing Council may establish a provision for foreign exchange rate, interest rate and gold price risks in the balance sheet of the ECB

I det fallet ska företaget också tillämpa de särskilda kraven på säkringsredovisning av verkligt värde för en portföljsäkring av ränterisk (se punkterna 81A, 89A och VT114–VT132).
In that case the entity must also apply the specific requirements for fair value hedge accounting for a portfolio hedge of interest rate risk (see paragraphs 81A, 89A and AG114–AG132).

Den upplånings- och utlåningsverksamhet, som avses i artikel 1, skall ske med samma värdedatum och får för gemenskapens del inte innebära ändring av löptider, växlings- eller ränterisker, eller någon annan affärsrisk.
The borrowing and lending operations referred to in Article 1 shall be carried out using the same value date and must not involve the Community in the transformation of maturities, in any exchange or interest rate risk, or in any other commercial risk.

Information om detta ger användarna av finansiella rapporter ett underlag för att bedöma vilken ränterisk avseende verkligt värde ett företag är exponerat för och därigenom vilket utrymme som finns för vinster och förluster.
Disclosure of this information provides users of financial statements with a basis for evaluating the fair value interest rate risk to which an entity is exposed and, thus, the potential for gain or loss.

Justeringen skall vara periodiserad i sin helhet vid förfall av det finansiella instrumentet, eller i fallet med en portföljsäkring av ränterisk, vid utgång av relevant räntejusteringsperiod.
The adjustment shall be amortised fully by maturity of the financial instrument or, in the case of a portfolio hedge of interest rate risk, by expiry of the relevant repricing time period.

Dessa instruktioner avser mallarna för rapportering av beräkningen av kapitalbaskrav enligt schablonmetoden för valutakursrisk (MKR SA FX), råvarurisk (MKR SA COM), ränterisk (MKR SA TDI, MKR SA SEC och MKR SA CTP) och aktierisk (MKR SA EQU).
These instructions refer to the templates reporting of the calculation of own funds requirements according to the standardised approach for foreign exchange risk (MKR SA FX), commodities risk (MKR SA COM) interest rate risk (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) and equity risk (MKR SA EQU).

(a) det redovisade värdet av finansiella instrument som är exponerade för ränterisker kan anges i tabellform, där man grupperar instrument vars tidpunkt till ränteomförhandling eller förfall infaller inom följande perioder,
(a) The carrying amounts of financial instruments exposed to interest rate risk may be presented in tabular form, grouped by those that are contracted to mature or be repriced in the following periods after the balance sheet date:

information om exponering för ränterisk eller marknadsrisk med anledning av inbäddade derivat som är del av ett värdförsäkringsavtal om försäkringsgivaren inte behöver värdera det inbäddade derivatet till verkligt värde och inte heller gör det.
information about exposures to interest rate risk or market risk under embedded derivatives contained in a host insurance contract if the insurer is not required to, and does not, measure the embedded derivatives at fair value.

Ränterisk är prisvariationerna i det ekonomiska värdet av, eller i intäkten från, ränteställning till följd av en ogynnsam utveckling av växelkurserna.
Interest rate risk arises from the volatility in the economic value of, or in the income derived from, interest rate bearing positions due to adverse movements in interest rates.

information om exponering för ränterisk eller marknadsrisk med anledning av inbäddade derivat som är del av ett värdförsäkringsavtal om försäkringsgivaren inte behöver värdera det inbäddade derivatet till verkligt värde och inte heller gör det
information about exposures to interest rate risk or market risk under embedded derivatives contained in a host insurance contract if the insurer is not required to, and does not, measure the embedded derivatives at fair value

41 Om ett företag utarbetar en känslighetsanalys såsom Value at Risk (VaR), som avspeglar samband mellan riskvariabler (t.ex. ränterisk och valutarisk) och använder denna för att hantera finansiella risker, får det använda denna känslighetsanalys i stället för den analys som anges i punkt 40.
41. If an entity prepares a sensitivity analysis, such as value-at-risk, that reflects interdependencies between risk variables (eg interest rates and exchange rates) and uses it to manage financial risks, it may use that sensitivity analysis in place of the analysis specified in paragraph 40.

Ränterisk till följd av andra verksamheter än handel
INTEREST RATE RISK ARISING FROM NON-TRADING ACTIVITIES

a) Ränteriskens och huvudantagandenas karaktär (däribland antaganden avseende förtida återbetalningar av lån och utvecklingen av insättningar utan avtalad löptid) och hur ofta ränterisken mäts.
(a) the nature of the interest rate risk and the key assumptions (including assumptions regarding loan prepayments and behaviour of non-maturity deposits), and frequency of measurement of the interest rate risk; and

Det säkringsinstrument som punkt VT 114 (e) hänvisar till kan vara ett enskilt derivat eller en portfölj med derivat vilka samtliga innehåller exponering mot den säkrade ränterisk som identifieras i punkt VT 114 (d) (exempelvis en portfölj med ränteswappar som alla innehåller exponering mot LIBOR).
The hedging instrument referred to in paragraph AG114(e) may be a single derivative or a portfolio of derivatives all of which contain exposure to the hedged interest rate risk designated in paragraph AG114(d) (eg a portfolio of interest rate swaps all of which contain exposure to LIBOR).

varav: säkringar av verkligt värde avseende ränterisk i portfölj
of which: portfolio fair value hedges of interest rate risk

(d) Ett företag har finansiella tillgångar, finansiella skulder eller en kombination av dem som har en gemensam risk, såsom ränterisk, som ger upphov till motstående förändringar i verkligt värde som tenderar att uppväga varandra och företaget uppfyller inte villkoren för säkringsredovisning eftersom inget av instrumenten är ett derivat.
(d) An entity has financial assets, financial liabilities or both that share a risk, such as interest rate risk, that gives rise to opposite changes in fair value that tend to offset each other and the entity does not qualify for hedge accounting because none of the instruments is a derivative.

SÄKRINGAR AV VERKLIGT VÄRDE AVSEENDE RÄNTERISK I PORTFÖLJ
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK

Derivat – Säkringsredovisning, ränterisk*
Derivatives — Hedge accounting, interest rate risk *

Förändringar i marknadsräntorna har en direkt påverkan på de avtalsenligt bestämda kassaflödena för vissa finansiella tillgångar och finansiella skulder (ränterisk avseende kassaflöden) och på det verkliga värdet för andra (ränterisk avseende verkligt värde).
Changes in market interest rates have a direct effect on the contractually determined cash flows associated with some financial assets and financial liabilities (cash flow interest rate risk) and on the fair value of others (fair value interest rate risk).

De behöriga myndigheternas översyn och utvärdering skall omfatta kreditinstitutens exponering för ränterisker i samband med andra verksamheter än handel.
The review and evaluation performed by competent authorities shall include the exposure of credit institutions to the interest rate risk arising from non‐trading activities.

i) I fråga om ränterisk skall riskberäkningssystemet innefatta en uppsättning riskfaktorer som motsvarar räntorna i varje valuta i vilken institutet har räntekänsliga positioner, vare sig dessa är i eller utanför balansräkningen.
(i) for interest rate risk, the risk-measurement system shall incorporate a set of risk factors corresponding to the interest rates in each currency in which the institution has interest rate sensitive on- or off-balance sheet positions.

Kreditinstituten skall lämna följande information om sina exponeringar för ränterisker avseende positioner som inte ingår i handelslagret:
The following information shall be disclosed by credit institutions on their exposure to interest rate risk on positions not included in the trading book:

Varken ränterisken eller aktierisken anges uttryckligen i CRR för dessa positioner.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.