eszközérték oor Engels

eszközérték

voorbeelde

A befektetők ösztönözve vannak arra, hogy piaci nyomás esetén az elsők között, még a nettó eszközérték kényszerű esését megelőzően vonják ki pénzeiket az alapokból.
Investors have an incentive to be the first to withdraw funds from them in time of market stress before the NAV is forced to drop.

üdvözli, hogy a Számvevőszék a nyolcadik, kilencedik, tizedik és tizenegyedik Európai Fejlesztési Alap 2015-ös költségvetési évi tevékenységeire vonatkozó éves jelentésében megállapítja, hogy a végleges éves beszámoló minden lényeges szempontból híven, valamint az EFA pénzügyi szabályzata rendelkezéseinek és a közszféra nemzetközileg elfogadott számviteli standardjainak megfelelően tükrözi az EFA-k 2015. december 31-i pénzügyi helyzetét, a tárgyévi gazdasági események eredményét, a pénzforgalmat, és a nettó eszközérték változásait;
Welcomes the fact that the Court of Auditors (the ‘Court’), in its annual report on the activities funded by the eighth, ninth, tenth and eleventh EDFs for the financial year 2015, finds that the final annual accounts present fairly, in all material respects, the EDFs' financial position at 31 December 2015 and that the results of their operations, their cash flows and the changes in net assets for the year then ended are in accordance with the provisions of the EDF Financial Regulation and with accounting rules based on internationally accepted accounting standards for the public sector;

A PPA nettó eszközértéke
Net asset value of the MMF

a befektetési alaponkénti nettó eszközérték jelentésekor megadják az if_req_nav változót
when reporting the net asset value per investment fund, the variable if_req_nav is given

e) harmadik személy bármely olyan fellépése, amelynek közvetlen vagy közvetett célja a PPA likviditási profiljának, valamint a PPA egy befektetési jegyre vagy részvényre jutó nettó eszközértékének fenntartása.
(e) any action by a third party the direct or indirect objective of which is to maintain the liquidity profile and the NAV per unit or share of the MMF.

Ilyen visszavonásnak vagy kifizetésnek minősülnek azok a cselekmények is, amelyekkel a társaság biztosítani kívánja, hogy részesedéseinek tőzsdei értéke azok nettó eszközértékétől ne térjen el jelentősen.
Action taken by such a company to ensure that the stock exchange value of its units does not vary significantly from its net asset value shall be regarded as equivalent to such repurchase or redemption.

minden olyan eseményt, amelynek során a 32. cikk (1) és (2) bekezdésével összhangban kiszámított, egy befektetési jegyre vagy részvényre jutó állandó nettó eszközérték 20 bázispontnál nagyobb mértékben tér el a 30. cikkel összhangban kiszámított, egy befektetési jegyre vagy részvényre jutó nettó eszközértéktől;
every event in which the constant NAV per unit or share calculated in accordance with Article 32(1) and (2) deviates from the NAV per unit or share calculated in accordance with Article 30 by more than 20 basis points;

A kollektív befektetési vállalkozás nettó eszközértékének meghatározásáért és kiszámításáért felelős szolgáltató neve.
The name of the service provider which is responsible for the determination and calculation of the net asset value of the collective investment undertaking.

Amennyiben az ÁÉKBV intézkedést tesz annak biztosítása érdekében, hogy befektetési jegyeinek tőzsdei értéke és nettó eszközértéke ne térjen el jelentősen, ezt a fent említett visszavásárlással vagy visszaváltással egyenértékűnek kell tekinteni.
Action taken by a UCITS to ensure that the stock exchange value of its units does not significantly vary from their net asset value shall be regarded as equivalent to such re-purchase or redemption.

Ezzel egyidejűleg e vállalkozási formák vonatkozásában az említett területeken összehangolás szükséges, mert egyrészről egyes vállalkozások egynél több tagállamban működnek, másrészről a társasági vagyon nettó eszközértékén túl nem nyújtanak elegendő biztosítékot harmadik személyek számára.
Simultaneous coordination is necessary in those fields for such forms of undertaking because, on the one hand, some undertakings operate in more than one Member State and, on the other hand, they offer no safeguards to third parties beyond the amounts of their net assets.

Nettó eszközérték (az (EU) 2017/1131 rendelet 30. cikke) (az esemény bekövetkezésekor, a B.1.10. mezőben említett értékelés időpontjában)
NAV (Article 30 of Regulation (EU) 2017/1131) (at the valuation date mentioned in field B.1.10, when the event occurs)

Egyesült Királyság (London) – teljes nettó eszközérték: [400–450] millió EUR;
United Kingdom (London) – total net assets: EUR [400-450] million;

A CFF véleménye szerint az átvevőkre ruházott eszközérték 640 és 755 millió EUR között mozgott (97), tekintettel az SNCM által használt flotta forgalmi értékére, amelyet a CFF 644 és 664 millió EUR közötti értékre becsül 2006 augusztusában.
CFF submits that the value of the asset sold to the purchasers varies between EUR 640 million and EUR 755 million (97), compared to the market value of the fleet used by SNCM which CFF valued at between EUR 644 million and EUR 664 million in August 2006.

Az eszközök értékelésére és a nettó eszközérték kiszámítására vonatkozó eljárásnak funkcionálisan függetlennek kell lennie az ABAK-ok kezelési feladataitól.
The process for valuation of assets and calculation of the net asset value should be functionally independent from the management functions of the AIFM.

Az átruházott nettó eszközérték, vagyis az NOA névleges alaptőkéje 130 millió EUR volt.
The value of the net assets transferred and, in turn, the nominal value of the share capital of Olympic Airlines was EUR 130 million.

A pénzügyi kötelezettségként történő besorolás azonban nem zárja ki az olyan megnevezések alkalmazását, mint pl. „a tagok rendelkezésére álló nettó eszközérték”, valamint „a tagok rendelkezésére álló nettó eszközértékben bekövetkezett változás” magukban a pénzügyi kimutatásokban egy olyan gazdálkodó egység esetében, amely nem rendelkezik tőkével (pl. egyes befektetési alapok és zártvégű alapok, lásd a 7. szemléltető példát), vagy nem zárja ki további közzétételek alkalmazását annak bemutatására, hogy a tagok részesedéseinek összessége olyan tételeket is tartalmaz, mint pl. a tartalékok, amelyek megfelelnek a tőke fogalmának, és olyan eladható instrumentumokat, amelyek nem felelnek meg (lásd a 8. szemléltető példát).
However, classification as a financial liability does not preclude the use of descriptors such as ‘net asset value attributable to unitholders’ and ‘change in net asset value attributable to unitholders’ in the financial statements of an entity that has no contributed equity (such as some mutual funds and unit trusts, see Illustrative Example 7) or the use of additional disclosure to show that total members’ interests comprise items such as reserves that meet the definition of equity and puttable instruments that do not (see Illustrative Example 8).

A Bizottság azt is megállapítja, hogy a megmentési és szerkezetátalakítási iránymutatás 11. pontja szerint egy vállalat abban az esetben is nehéz helyzetben lévőnek tekinthető, „ha egy vállalkozás nehéz helyzetére utaló szokásos jelek mutatkoznak, mint pl. a növekvő veszteségek, a csökkenő forgalom, a felhalmozódó leltári készletek, a fölös kapacitás, a lanyhuló pénzforgalom, a növekvő adósságok, az emelkedő kamatköltségek és a zuhanó vagy nullára leírt nettó eszközérték”.
The Commission also notes that in accordance with point 11 of the R&R Guidelines, a firm may be considered to be in difficulty ‘where the usual signs of a firm being in difficulty are present, such as increasing losses, diminishing turnover, growing stock inventories, excess capacity, declining cash flow, mounting debt, rising interest charges and falling or nil net asset value’.

Amennyiben a nettó eszközérték vagy a befektetési jegy vagy részvény legfrissebb piaci ára nem ellenőrzött, ezt egyértelműen jelezni kell.
Where the net asset value or the latest market price of the unit or share is not audited, this must be clearly marked as such.

Az értékpapírjegyzék sémájának értékpapíronkénti bontásban tartalmaznia kell a nettó eszközérték legaktuálisabb értékét (ha ellenőrizetlen, ezt egyértelműen jelezni kell).
An indication of the most recent net asset value per security must be included in the securities note schedule (and, if un-audited, clearly marked as such).

— a befektetési alaponkénti nettó eszközérték jelentésekor megadják az „if_req_nav” változót;
— when reporting the net asset value per investment fund, the variable ‘if_req_nav’ is given;

A zárt végű alapokkal kapcsolatban feltüntetett ~ jel a nettó eszközérték dátumával azonos napon az eredménnyel szemben valós értéken értékelt befektetésekre utal.
An entry which is marked with ‘~’ in relation to closed end funds refers to investments at fair value through profit or loss at the same date as the date of the net asset value (NAV).

Nettó eszközértéken
Net asset value

Amennyiben egy PPA eszközeinek több mint 5 %-át az első albekezdésben említett és egyazon kibocsátó által kibocsátott kötvényekbe fekteti, e befektetéseknek összértéke nem haladhatja meg a PPA eszközértékének 40 %-át.
Where an MMF invests more than 5 % of its assets in the bonds referred to in the first subparagraph issued by a single issuer, the total value of those investments shall not exceed 40 % of the value of the assets of the MMF.

A játékot úgy nyerjük meg, hogy mind az 50 problémát megoldjuk és minden ország eszközértékének emelkednie kellett a kiinduláshoz képest.
The way the game is won is all 50 problems have to be solved and every country's asset value has to be increased above its starting point.