сверка главной книги oor Frans

сверка главной книги

Vertalings in die woordeboek Russies - Frans

rapprochement comptable

voorbeelde

усовершенствовать внутренние механизмы проверки для обеспечения своевременного завершения создания электронного реестра активов и регулярно проводить сверки с главной бухгалтерской книгой;
Renforcer les mécanismes de vérification interne afin de veiller à ce que le registre électronique des biens soit actualisé dans les délais et procéder à des rapprochements périodiques avec le grand livre général;

Регулярно проводить сверку записей в главной бухгалтерской книге и реестре активов, с тем чтобы данные об активах, указанные в финансовых ведомостях, совпадали с данными реестра активов
Procéder régulièrement à un rapprochement du grand livre général et du registre des biens durables afin de mettre en corrélation les états financiers et le registre des biens durables

Комиссия ревизоров прокомментировала недостаток надлежащей сверки между главной и вспомогательными бухгалтерскими книгами и обусловленные им потенциально слабые места в части контроля.
Les commissaires avaient présenté des observations quant aux carences du rapprochement entre le Grand livre et les grands livres auxiliaires, ce qui risquait d’affaiblir le contrôle.

Комиссия рекомендует БАПОР регулярно проводить сверку записей в главной бухгалтерской книге и реестре активов, с тем чтобы данные об активах, указанные в финансовых ведомостях, совпадали с данными реестра активов.
Le Comité recommande que l’Office procède régulièrement à un rapprochement du grand livre général et du registre des biens durables afin de mettre en corrélation les états financiers et le registre des biens durables.

В пункте 79 Комиссия рекомендовала БАПОР регулярно проводить сверку записей в главной бухгалтерской книге и реестре активов, с тем чтобы данные об активах, указанные в финансовых ведомостях, совпадали с данными реестра активов.
Au paragraphe 79 de son rapport, le Comité a recommandé que l’Office procède à des rapprochements réguliers du grand livre et du registre des immobilisations afin de s’assurer que les informations figurant dans ce dernier correspondent à celles contenues dans les états financiers.

Кроме того, еще более осложняла ведение учета система записи и обновления картотеки вручную и ее сверки с карточками учета стоимости и главной книгой.
En outre, le système manuel utilisé pour enregistrer et mettre à jour les cartes d’inventaire et pour les comparer aux cartes indiquant la valeur des différents articles et au grand livre ajoutait à la difficulté de tenir les registres d’inventaire.

Кроме того, еще более осложняла ведение учета система записи и обновления картотеки вручную и ее сверки с карточками учета стоимости и главной книгой
En outre, le système manuel utilisé pour enregistrer et mettre à jour les cartes d'inventaire et pour les comparer aux cartes indiquant la valeur des différents articles et au grand livre ajoutait à la difficulté de tenir les registres d'inventaire

провести полную сверку финансовых ведомостей с пробным балансом, составленным на основе главной бухгалтерской книги, и обеспечить, чтобы результаты сверки были подкреплены ведомостями выверки или рабочими документами по всем основным статьям финансовых ведомостей; необходимо подготовить таблицы в целях содействия проводимой руководством проверке точности ведомостей;
D’effectuer un rapprochement complet de ses états financiers avec un solde de vérification tiré du grand livre et de s’assurer que cette opération est appuyée par des rapprochements ou par des documents de travail concernant l’ensemble des principales rubriques des états financiers; il conviendrait d’établir des tableaux complémentaires pour aider la direction à vérifier l’exactitude des états financiers;

ЮНФПА сообщил Комиссии, что им проводятся сверки данных в главной бухгалтерской книге и вспомогательных книгах по основным подлежащим контролю счетам, а именно a) кредиторская задолженность, b) дебиторская задолженность и счет накапливаемых расходов, при наличии невыверенных позиций этот вопрос берется на контроль и эти позиции урегулируются, прежде чем счета будут закрыты.
Le FNUAP a indiqué au Comité qu’il procédait à des rapprochements entre le grand livre et le grand livre auxiliaire pour les principaux comptes collectifs, à savoir : a) les comptes créditeurs; b) les comptes débiteurs et les comptes de charges comptabilisées d’avance, et qu’une deuxième vérification était faite lorsqu’il y avait des éléments de rapprochement et que ceux-ci avaient été régularisés avant la clôture des comptes.

Проведение сверки считается необходимым в условиях отсутствия сопряжения между главной бухгалтерской книгой в рамках прикладной программы Agresso и модулями, используемыми для учета активов.
Faute d’interface entre le Grand livre Agresso et les modules immobilisations, ce rapprochement est considéré comme nécessaire.

Проведение сверки считается необходимым в условиях отсутствия сопряжения между главной бухгалтерской книгой в рамках прикладной программы Agresso и модулями, используемыми для учета активов
Faute d'interface entre le Grand livre Agresso et les modules immobilisations, ce rapprochement est considéré comme nécessaire

Проведение сверки данных о заработной плате, поступающих в систему ПЕНСИС, с данными главной бухгалтерской книги
Rapprocher les états de paie du système PENSYS avec le grand livre

Кроме того, новая система общеорганизационного планирования ресурсов включает доклад Комиссии ревизоров для целей сверки данных системы учета основных средств с записями в главной бухгалтерской книге.
En outre, le nouveau progiciel donne l’état de rapprochement entre le système de gestion des biens et le grand livre.

секретариату Фонда следует внедрить процедуры регулярного проведения сверки данных о заработной плате, поступающие в систему ПЕНСИС, с данными системы “Lawson” (главная бухгалтерская книга).
Le secrétariat de la Caisse devrait mettre en place des procédures régulières de rapprochement des états de paiement de la Caisse (PENSYS) et des données enregistrées dans le système Lawson.

Секретариат Фонда согласился с рекомендацией Комиссии внедрить процедуры регулярного проведения сверки данных о заработной плате, поступающих в систему ПЕНСИС, с данными системы “Lawson” (главная бухгалтерская книга).
Le secrétariat de la Caisse a accepté la recommandation du Comité des commissaires aux comptes selon laquelle il devrait mettre en place des procédures de rapprochement périodique des données du système PENSYS de gestion de la Caisse et du système Lawson de comptabilité (grand livre).

Кроме того, Комиссия отметила, что имеются расхождения между главной бухгалтерской книгой и вспомогательной книгой по кредиторской задолженности и что регулярная сверка данных этих двух книг не проводится.
Par ailleurs, il a constaté des différences entre le grand livre et le grand livre auxiliaire des sommes à payer, et a remarqué que le rapprochement des deux modules n’était pas effectué régulièrement.

Кроме того, БАПОР не смогло представить Комиссии ни документов, подтверждающих проведение сверки данных по счету учета взносов к получению в главной бухгалтерской книге с данными по счетам отдельных взносов в неавтоматизированной системе счетов дебиторской задолженности, ни аналитической информации о сроках возникновения дебиторской задолженности по взносам.
En outre, l’Office n’a pas été en mesure de fournir la preuve que des rapprochements avaient été effectués entre le compte de contrôle des contributions à recevoir figurant dans le grand livre et les comptes des contributions individuelles présentés dans le système manuel des comptes débiteurs, ni de fournir au Comité une analyse chronologique des contributions à recevoir.

Структура «ООН-женщины» провела тщательную проверку наличия активов и достоверности данных по ним по состоянию на 31 декабря 2011 года; в новом руководстве по работе с модулем управления имуществом по МСУГС и подробном руководстве по финансовым вопросам будет описана процедура сверки данных в реестре активов с данными главной бухгалтерской книги раз в месяц и с данными финансовых ведомостей — по окончании каждого года.
ONU-Femmes a procédé à une certification et à une vérification minutieuses au 31 décembre 2011, et le nouveau manuel définissant la marche à suivre pour gérer les biens conformément aux normes IPSAS et le manuel de gestion financière décriront en détail les procédures de rapprochement mensuel entre les registres des biens et le grand livre ainsi que les procédures d’établissement des états financiers en fin d’exercice.

Структура «ООН-женщины» проинформировала Комиссию о том, что она провела тщательную сертификацию и проверку активов по состоянию на 31 декабря 2011 года и что в новом руководстве по работе с модулем управления имуществом по МСУГС и подробном руководстве по финансовым вопросам будет описана процедура сверки данных в реестре учета имущества с данными главной бухгалтерской книги на ежемесячной основе и с данными финансовых ведомостей — по окончании каждого года.
ONU-Femmes a informé le Comité qu’elle avait procédé à une certification et à une vérification minutieuses au 31 décembre 2011 et que le nouveau manuel relatif aux modules de gestion des biens, conforme aux normes IPSAS, et le manuel de gestion financière fourniraient chaque mois des détails sur les procédures de rapprochement entre les registres des biens et le grand livre, ainsi que sur les états financiers en fin d’exercice.

по поводу несоответствия между данными об активах в учетной системе «Галилео» и информацией об активах, не выявленных в ходе инвентаризации, Консультативный комитет был информирован о том, что МООНК приняла необходимые меры для корректировки записей учета за 2013/14 год и проанализирует счета в главной бухгалтерской книге и конкретные аспекты операций до закрытия счетов в целях сверки пробных балансов за 2014/15 год и последующие периоды;
En ce qui concerne l’écart entre les biens dénombrés durant l’inventaire physique et les biens comptables dans le système Galileo ou les biens introuvables à l’issue de l’inventaire physique, le Comité consultatif a été informé que la MINUK avait pris les mesures nécessaires pour ajuster les comptes de l’exercice 2013/14 et examinera les comptes du grand livre et les détails des transactions avant la clôture des comptes, pour rapprocher la balance générale de l’exercice 2014/15 et des exercices ultérieurs;